昆明市体育学校2026年预算公开目录

第一部分 昆明市体育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市体育学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市体育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市体育学校（昆明市春城中学）始建于1983年5月，校名为昆明市春城中学，1986年8月成立昆明市体育学校，1997年9月与业余军事体育学校合并，2003 年1月昆明市业余体育学校并入，2020年5月，昆明市足球管理中心人员转隶至学校2023年昆明市春城中学预算并入昆明市体育学校。2024年校名已变更成昆明市体育学校。学校内设机构9个：办公室、党委办公室、教务处、训练处、学生处、保卫处、总务处、计财处、就业指导处。无所属单位。

承担的主要职能为：

承担昆明市参加全国学（青）会和省运会的组队参赛任务；负责开展昆明市竞技体育各种层次的训练工作，培养优秀体育后备人才；负责选拔体育苗子，积极向上级推荐，输送优秀体育后备人才；协同教育部门对运动员实施九年义务教育和中专、大专学历教育；完成上级交办的其他工作。

2. 机构设置情况

 昆明市体育学校共设置8个内设机构，包括：办公室、教务处、训练处、保卫处、总务处、计财处、就业指导处、学生处。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（三）重点工作概述

（1）训练方面：

部门协同发力，强化政策保障和资金投入，推动职业教育快速发展；整章建制，打造团结、能吃苦的队伍，依据国家体育总局评选办法落实训练工作；定期召开教练员业务学习，提升教练员的责任感和使命感；出台修订《训练工作人员管理办法》、《昆明市体育学校教练员管理办法》、《昆明市体育学校优秀运动员管理办法》《昆明市体育学校领队（副领队）管理办法》等规则制度，使训练、管理有法可依；以科学化训练为导向，建立优秀运动员的一员一案训练方案；严格遵循训练大纲，夯实训练效果，并鼓励教练员参加业务培训；实施运动医务监督，合作第三方进行生化指标监控，为教练员科学选材提供大数据依据。

（2）教学方面：

学校全力推进师资队伍建设，加强教师研修，积极引进技术骨干等担任专业课教师； 强化人才培养，以专业教学为切入点，融入理想信念教育和就业创业教育；搭建学生展示平台，举办综合素质大赛和专业技能比武，增强学生专业技能；加强特色专业建设，面向岗位推动课程改革，人才培养紧密结合市场需求； 开展思政教育专题研究，统筹安排学校整体思政工作；与高校联办大专、本科班，解决运动员和体育工作者的学历提升问题。

（3）其他方面：

围绕立德树人根本任务，加强初中道德与法治课、大中专思想政治逐年增高；产教融合方面，学生就业集中在服务行业，就业满意度和综合能力得到用人单位认可；校企合作稳定，发展了校外实训基地，学生岗位满意度高，薪资水平良好，企业对学生工作表现满意。

二、预算单位基本情况

昆明市体育学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制207人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制213人。在职实有207人，其中：财政全额保障207人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员138人，其中：离休2人，退休138人。

车辆编制3辆，实有车辆2辆，超0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入126403103.94元，其中：一般公共预算76598025.94元，政府性基金41386000.00元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入224160.00元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入8194918.00元。

与上年对比财务总收入减少17479721.32元，主要原因是上年度政府基金采购了专用设备，2026年没有计划，2026年的政府基金预算经费主要用于支付上年度的项目尾款，因此发生减少，其次一般公共预算的经费减少，主要是退休人员增加了3人，人员工资，社会保障经费，住房公积金都发生减少，公用经费及项目支出的金额都有相应减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入117984025.94元，其中:本年收入117984025.94元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款76598025.94元，政府性基金预算财政拨款41386000元，国有资本经营收益财政拨入0元。

与上年对比减少了25898799.32元，主要原因分析主要是政府基金，一般公共预算拨款的经费都较上年有所减少。

4. 预算单位支出情况

2026年部门预算总支出126403103.94元。财政拨款安排支出117984025.94元，其中：基本支出49160962.24元，与上年对比相对减少3030547.62元，主要原因是退休人员增加了3人，人员工资，社会保障经费，住房公积金都发生了减少，公用经费的维修费较去年发生了减少；项目支出55938124元，与上年对比减少了26006682.39元，主要原因分析：主要原因是上年度政府基金采购了专用设备，2026年没有大宗的设备采购计划，2026年的政府基金预算经费主要用于支付上年度的项目尾款。因此经费发生了大幅减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050203初中教育支出60026802.24元，主要用于初中阶段教师人员工资、生均公用经费及课后服务费支出；

2050302中等职业教育支出59109997.04元，主要用于中等职业教育阶段人员工资、公用经费及校园安保服务、运动员食堂服务等项目；

2050399其他职业教育支出26500.00元，主要用于省级比赛奖励专项经费；

2080502事业单位离退休支2874000.00出元，主要用于离退休人员生活补助；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出4347200.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出500000.00元，主要用于机关事业单位职业年金缴费；

2101102事业单位医疗3107759.00元，主要用于事业单位医疗支出；

2101103公务员医疗补助1358500.00元，主要用于公务员医疗补助支出；

2101199其他行政事业单位医疗支出206283.00元，主要用于工伤保险及重特病医疗统筹；

2210201住房公积金支出4106208元，主要用于人员住房公积金支出；

2210203购房补贴71273.7元，主要用于人员住房补贴支出；

2296003用于体育事业的彩票公益金支出41386000.00元，主要用于各体育项目日常训练及比赛等相关费用支出。

5. 市对下专项转移支付情况

    我单位无市对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目51个，政府采购预算总额24990918.06元，其中：政府采购货物预算24990918.06元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市体育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计42480.00元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市体育学校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市体育学校2025年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市体育学校2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市体育学校2025年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市体育学校2025年公务用车购置及运行维护费为42480.00元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费42480.00元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

昆明市体育学校2025年公务用车维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2. 经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3. 功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4. 一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市体育学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因为本单位属事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市体育学校2026年委托业务费安排4745430.00元，与上年对比增加4745430.00元，其中：运动员食堂管理服务项目专项资金948600.00元，主要用于运动员食堂人员服务劳务费及耗材；参加全国及省内集训经费：1500000.00元，主要用于委托第三方承办相关训练；足球项目集训专用经费：600000.00元,主要用于委托第三方承办相关比赛；市体校上缴收支专户利息单位存量专项资金：5030.00元，是准备按照原渠道退回的结余资金；教职工伙食专项经费:371800.00元，主要用于教职工伙食费收取后的食堂支出；（自有资金）运动员伙食专项经费：1320000.00元，主要用于运动员伙食费收取后的食堂支出。

截至2025年12月31日，昆明市体育学校资产总额64581473.78元，其中，流动资产16457174.34元，固定资产22763099.44元，对外投资及有价证券0元，在建工程25361200.00元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加16786199.71元，其中固定资产增加518321.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产100.58平方米，资产出租收入5495.7元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。