昆明市艺术学校2026年预算公开目录

第一部分 昆明市艺术学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市艺术学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市艺术学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、全面贯彻新时代党的教育方针，坚持和加强党对学校的全面领导，坚持国家教育政策、法规，坚持社会主义办学方向，坚持立德树人，依法办学，依法治校。

2、全面负责学校党的建设，确保党的理论和路线方针政策的贯彻落实。深入开展社会主义核心价值观教育，加强师德师风建设。领导和支持学校群团组织建设。

3、培养普通高中教育阶段艺术类学生，为高等艺术院校输送人才。

4、培养初中义务教育阶段艺术类学生，为高一级艺术学校输送人才；

5、培养中专学历艺术人才，促进艺术事业发展。

6、制定和实施学校发展规划、教师队伍建设规划、基本管理制度等。组织开展教育研究、教学活动和对外交流与合作。遵循教学规律，深化教学改革，不断提高教育质量。

7、保障学生合法权益，加强学生德、智、体、美、劳教育，促进学生全面健康发展。

8、建立健全安全制度和应急机制，加强安全教育和管理，及时消除隐患，预防发生事故，确保学校平安、健康、和谐发展。

9、完成上级交办的其他工作。

（二）机构设置情况

昆明市艺术学校共设置5个内设机构，包括：党务办公室、教务处、总务处、德育处、招生处。昆明市艺术学校无所属单位。

（三）重点工作概述

2026年将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的二十届四中全会报告精神，深入学习领会习近平总书记系列重要讲话精神，坚决做到“两个维护”，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，全面加强党对教育工作的领导，坚持党要管党、全面从严治党，不断提升基层党组织建设水平。坚持以高质量发展为目标，进一步加强学校管理，优化教育环境，提高管理服务水平，努力提升办学品位，凸显办学特色，丰富办学内涵，促进我校教育又好又快发展，努力实现“办好人民满意的艺术教育”。紧扣学校工作的目标和任务，认真学习贯彻省市教育工作会议精神，坚持“抓课改，促创新；抓评价，促改革；抓管理，促质量；抓建设，促发展”四条工作主线，与时俱进，开拓创新，高效率，高质量地完成各项工作任务。

1.做好常规工作，切实提高课堂教学效率，检查落实好听课、备课、评课制度，全面提高教育教学质量。

2.认真抓好教研活动，以名师引领促教研促教学，研究学生、研究教材，切实落实好两周一次的专题教研活动的质量和效果。

3.进一步促进名师进课堂工作，及时发现教学中存在的问题，并有针对性的予以指导和提高。

4.加强教师队伍建设，增强发展后劲。

（1）增强自主学习意识，营造治学氛围。以校本教研为载体，继续组织好教育教学理论、新课程标准、考试大纲和新高考方案的学习。

（2）充分发挥现有名师、骨干教师的典型引路、榜样示范作用，切实落实好青年教师拜师活动的各项工作，期末有检查、有考核，促进青年教师专业发展。

（3）探索以班主任为核心的班级教学质量考核办法，推动学科内教师与学科之间教师的团结与协作，整体提高教学质量。

二、预算单位基本情况

昆明市艺术学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制70人。在职实有67人，其中：财政全额保障67人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员43人，其中：离休0人，退休43人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入19329726.78元，其中：一般公共预算18601076.78元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入718600.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入10050.00元。

与上年对比财务总收入增加453601.66元，其中一般公共预算财政拨款增加405051.66元，财政专户管理资金增加38600.00元，其他收入增加9950.00元。主要原因分析：经费增加原因为在职在编人员正常晋级晋档及社会保险费调整等原因使2026年人员经费增加，导致一般公共预算财政拨款增加；财政专户管理资金增加残疾人保障金项目，导致财政专户管理资金增加；其他收入增加了各类考试考务工作专项资金项目，导致其他收入增加9950.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入18601076.78元，其中:本年收入18601076.78元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18601076.78元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比一般公共预算财政拨款增加405051.66元，主要原因分析：经费增加原因为在职在编人员正常晋级晋档及社会保险费调整等原因使2026年人员经费增加，导致一般公共预算财政拨款增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出19329726.78元。财政拨款安排支出18601076.78元，其中：基本支出17281776.78元，与上年对比减少350648.34元，主要原因分析：经费减少原因为2026年我校公用经费转为生均公用经费，列入“昆明市艺术学校高中生均公用经费专项资金”项目，导致基本支出减少；项目支出1319300.00元，与上年对比增加755700.00元，主要原因分析：经费增加原因为2026年我校公用经费转为生均公用经费，列入“昆明市艺术学校高中生均公用经费专项资金”项目，导致项目支出增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

“205-02-04高中教育”支出682000.00元，主要用于日常公用经费的开支。

“205-03-02中等职业教育”支出13297492.78元，主要用于人员经费、日常公用经费的开支和对个人和家庭的补助及项目支出。

“221-02-01住房公积金”支出1587984.00元，主要用于缴纳教职工住房公积金。

“208-05-02事业单位离退休”支出877200.00元，主要用于发放退休人员生活补助。

“208-05-05机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出1393600.00元，主要用于缴纳教职工基本养老保险。

“210-11-02事业单位医疗”支出989821.00元，主要用于缴纳教职工基本医疗保险。

“210-11-03公务员医疗补助”支出435500.00元，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助缴费。

“210-11-99 其他行政事业单位医疗支出”支出66129.00元，主要用于缴纳教职工重特病医疗统筹。

五、市对下专项转移支付情况

昆明市艺术学校无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额712300.00元，其中：政府采购货物预算10000.00元、政府采购服务预算702300.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市艺术学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计42480.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市艺术学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市艺术学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，严格接待管理，没有安排公务接待费，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市艺术学校2026年公务用车购置及运行维护费为42480.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费42480.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

昆明市艺术学校2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化，与上年对比无变化的原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为42480.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

1、昆明市艺术学校校园安保服务专项资金项目：保障600名学校师生安全，成本控制在59.85万元，事故安全发生率小于1%，完成时间2026年4月-12月，安保人员持证上岗率100%，师生的满意度大于90%。

2、非税弥补公用经费专项资金项目：完成33.5万元弥补公用经费支出。弥补住校生生活用电及学校日常办公经费和维修费的不足，支付残疾人保障金，工作完成率大于95%，学校在校生规模稳定在530人水平，完成时间在2026年1-12月，成本控制在33.5万元，师生的满意度大于90%。

3、非税外聘教师专项资金项目: 2026年聘请外聘教师人数大于30人，2026年学生期末考试成绩合格率达80%，教学任务的完成率达95%，成本控制在32万元，升学率和就业率达90%，学生及家长的满意度大于90%。

4、标准化考场网络租用专项资金项目：保障标准化考试监控系统的顺利运行，完成标准化考试50个场次，使用故障率低于1%，参加考试学生数大于300人，支出成本控制在63600元，完成的时间为2026年。

5、昆明市艺术学校单位存量资金项目：上缴昆明市艺术学校2026年收支专户的利息收入。

6、各类考试考务工作专项资金项目：2026年年度预算10000元用于云南省的普通高中合格性考试。

7、昆明市艺术学校高中生均公用经费专项资金项目：根据学校发展实际需要安排生均公用经费，合理合规使用，支付办公费、水费、电费、维修费等。保证学校各项工作顺利开展，改善学校办学条件，提高教育教学的质量。

8、上一年度应付项目尾款专项经费项目：支付2025年审计费2.88万元，支付2025年差旅费1万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2. 经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3. 功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4. 一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

5. “三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市艺术学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因是：本部门（单位）为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市艺术学校2026年委托业务费安排0.00元，与上年相比无变化。主要原因是没有安排委托业务费，无此项支出。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市艺术学校资产总额10055372.26元，其中，流动资产299812.89元，固定资产9740663.73元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产14895.64元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少2335957.54元，其中固定资产减少2472053.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

昆明市艺术学校预算公开表