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昆明市教工第二幼儿园部门2024年预算公开目录

第一部分 昆明市教工第二幼儿园部门2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市教工第二幼儿园部门2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市教工第二幼儿园部门2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

3-6岁学前儿童保育教育工作。幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是学校教育制度的基础阶段。贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

人员编制和领导职数：事业编制107人。其中：专业技术人员编制102人；工勤人员编制5人。核定单位领导职数5名。

（二）机构设置情况

昆明市教工第二幼儿园共设置五个内设机构，包括：教务处、总务处、科研处、总支办公室、行政办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.按照《预算法》和国家其他法律、法规、方针政策的要求，充分体现市委、市政府的决策部署，在确保教育法定增长的基础上依法、合理、优化地进行预算编制,同时提高预算前瞻性，编制跨年度项目预算。

2.在具体部门预算编制时依据公共财政的基本职能，按照“一是吃饭，二要建设”的原则，优先保障基本支出，分清轻重缓急，优化支出结构，统筹安排教育项目支出。

3.按照国家、省、市规定的工资福利和社会保障政策，确定人员支出。按学前教育生均定额标准，核定公用支出。在对可行性、必要性进行深入分析研究的基础上，分年度有计划地申报项目支出。

4.编制三年滚动预算，按照中央、省、市深化财税改革有关要求，推进中期财政规划体系的建立，编制滚动预算。

5.按照绩效优先原则，切实推行预算绩效管理制度，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，提高财政资金使用效益。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制107人，其中：行政编制0人，工勤人员编制5人，事业编制102人。在职实有107人，其中： 财政全额保障107人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 30人，其中： 离休 0人，退休 30人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入3481.23万元，其中：一般公共预算2859.12万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入622.11万元。

与上年对比部门财务总收入增加24.07万元，增长0.70%，其中：一般公共预算财政拨款与上年相比增加58.83万元，增长2.22%，其他收入与上年相比减少187.10万元，减少23.12%。主要原因分析为：2024年预算为全口径预算包括一般公共预算资金和呈贡区拨付的合作办学经费，2024年我园预计收到的合作办学经费将比上年下降，将导致其他收入有所下降。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入2859.12万元，其中:本年收入 2859.12万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款 2859.12万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比财政拨款收入增加58.83万元，增加2.22%，主要原因分析是人员的基本支出增加，其次项目经费的增加导致收入增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出3481.23万元。财政拨款安排支出2859.12万元，其中：基本支出2595.07万元，与上年对比增加了403.74万元，增加16.67%，主要原因是今年临聘人员的工资及社会保险在基本支出核算，所以增加了基本支出金额；项目支出264.05万元，与上年对比增加38.56万元，增加了17.10%，主要原因是增加了厨房人员专项资金，所以项目支出金额增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201—学前教育支出2146.08万元，主要用于人员经费、日常公用经费的开支和对个人和家庭的补助、项目支出。 

2080502—事业单位离退休费支出61.20万元，主要用于退休教师生活补助。

2080505—机关事业单位基本养老保险缴费支出215.28万元，主要用于缴纳教职工基本养老保险。

2080506— 机关事业单位职业年金缴费支出42.00万元，用于核算当年离职的教职工职业年金。

2101102—事业单位医疗事业单位医疗106.25万元，主要用于缴纳教职工基本医疗保险。

2101103—公务员医疗补助67.30万元，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助缴费。

2101199—其他行政事业单位医疗支出10.21万元，主要用于缴纳教职工重特病医疗统筹。

2210201—住房公积金210.79万元，主要用于缴纳教职工住房公积金。

五、市对下专项转移支付情况

我单位无市对下专项转移支付情况。

我单位无与中央配套事项。

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，政府采购预算总额425.10万元，其中：政府采购货物预算28.62万元、政府采购服务预算396.48万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市教工第幼二儿园部门2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4.25万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市教工第二幼儿园部门2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市教工第二幼儿园部门2024年公务接待费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化。主要原因是没有接待活动，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市教工第二幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为4.25万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费4.25万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

与上年相比无变化。原因是车辆数未发生变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无项目填写部门重点项目预算的绩效目标

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、因公出国（境）费—指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2、公务用车购置及运行费—指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3、公务接待费—指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

5、 经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

6、功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

7、 一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

8、经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

9、功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市教工第二幼儿园2024年机关运行经费安排0.00元，增加0.00元，增长0.00%，与上年相比无变化，主要原因是本单位属事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昆明市教工第二幼儿园部门资产总额3989.62万元，其中，流动资产502.57万元，固定资产837.38万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程2649.34万元，无形资产0.33万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加231.45万元，其中固定资产增加50.36万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产152项，账面原值137.42万元，实现资产处置收入0.92万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53010000336001200111

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